รายงานภาษีซื้อ/ภาษีขาย ดึงข้อมูลจากไหน ทำไมเอกสารบางใบไม่ขึ้นรายงาน

ตอบสั้น: รายงานอ่านทะเบียน gl_journal_vat_buy / gl_journal_vat_sale ซึ่งระบบสร้างใหม่ทุกครั้งที่บันทึกเอกสาร กรองตามเดือนภาษี (vat_effective_year/period) ไม่ใช่วันที่เอกสาร เอกสารไม่ขึ้นเพราะ flag ไม่มีแท็บภาษี, vat_type = 3, เดือนภาษีอยู่นอกช่วง หรือ (ภาษีซื้อ) แถวไม่ใช่ประเภทปรกติ

รายละเอียด

การเกิดแถวภาษี (ทะเบียนภาษีซื้อ/ภาษีขาย และภาษีหัก ณ ที่จ่าย (VAT Register & WHT))

• เฉพาะ flag ใน transVatTabs เช่น ซื้อ 12, 16, 260, 262, 264, 315, 317 / ขาย 44, 46, 48, 99, 144, 250, 252, 254 และมัดจำ 11, 25, 110, 112 ส่วน 19/239 อยู่ใน apArTaxTabs
• ลดหนี้เก็บยอดบวกแต่ vat_calc = -1 รายงานจึงหักออกเอง
• ไม่กรอกแท็บภาษีเอง → ระบบสร้าง 1 แถวจากหัวเอกสาร เลขที่/วันที่ใบกำกับว่างใช้ของเอกสาร อัตรา 0 คำนวณย้อนจาก VAT/ฐาน
• กรอกเองหรือมีหลายแถว → is_manual_vat = 1
• เปิด check_input_vat → ต้องกรอกเลขที่และวันที่ใบกำกับ สำหรับ vat_type 0/1

รายงาน (ภาษีจากเอกสารถึงรายงาน VAT และ ภ.ง.ด. (Tax: Documents to VAT & WHT Reports))

• ภาษีขาย menu_report_vat_sale, ภาษีซื้อ menu_report_vat_buy (มีรุ่น _2557 และ _STD) และสรุป GLFA_VAT_SUMMARY
• ช่วงวันที่ที่ป้อนถูกแปลงเป็นเดือนภาษี yyyymm ถ้าปีในแถว > 2400 ระบบลบ 543 ก่อนเทียบ (วันที่ในระบบเป็น พ.ศ. หรือ ค.ศ. ตั้งที่ไหน แล้วทำไมวันที่ในรายงานกับในบัญชีไม่ตรงกัน)
• ภาษีขาย: ยอดเป็น 0 เมื่อเอกสารยกเลิก (last_status = 1) หรือเป็นสำเนา (is_doc_copy = 1)
• ภาษีซื้อ: ยอดเป็น 0 เมื่อยกเลิก และแสดงเฉพาะแถว vat_type = 0 (ปรกติ) แถวขอคืนไม่ได้/ไม่ถึงกำหนดชำระไม่ขึ้น (ประเภทภาษี แยกนอก/รวมใน และภาษีซื้อ-ขาย (VAT type / vat_type / gl_journal_vat_buy / gl_journal_vat_sale))

ข้อควรระวัง

• สถานะยกเลิกอ่านจาก ic_trans ด้วย doc_no อย่างเดียว (ไม่ดู trans_flag) แถวภาษีของ 19/239 ที่ยกเลิกใน ap_ar_trans จึงไม่ถูกทำเป็น 0 และเลขซ้ำต่าง flag อาจอ่านสถานะผิดใบ
• แถวภาษีของ JV ใช้ flag 1999 (บันทึกรายวันทั่วไป (JV) เองยังไง แก้ GL ที่ระบบลงอัตโนมัติผ่าน JV ได้ไหม)
• ประมวลผล GL ใหม่ไม่ได้สร้างทะเบียนภาษีใหม่ (ต้องกดประมวลผลลงบัญชี (Rebuild GL) ใหม่เมื่อไร มันลบอะไรทิ้งบ้าง)

ดูเพิ่ม

• ทะเบียนภาษีซื้อ (gl_journal_vat_buy)
• ทะเบียนภาษีขาย (gl_journal_vat_sale)
• VAT แยกนอก กับ รวมใน คำนวณต่างกันยังไง ส่วนลดท้ายบิลหักก่อนหรือหลังภาษี
• บทเรียนบั๊กภาษีมูลค่าเพิ่มและภาษีหัก ณ ที่จ่าย (VAT, WHT & e-Tax Mistakes)

ที่มาในโค้ด

• backend/internal/application/process/trans_tax.go:37 transVatTabs และ vat_calc
• backend/internal/application/process/trans_tax.go:74 defaultTransVat สร้างแถวจากหัวเอกสาร
• backend/internal/application/process/report_menu_gl_fa.go:1023 กรองเดือนภาษี −543
• backend/internal/application/process/report_menu_gl_fa.go:1039 glfaVatRun เงื่อนไขยกเลิก/สำเนา/vat_type
• backend/internal/application/process/report_menu_gl_fa.go:1084 join ic_trans ด้วย doc_no
• backend/internal/application/process/report_menu_gl_fa.go:1701 ผูกเมนูรายงานภาษี
• backend/internal/application/process/trans_save_rules.go:140 บังคับเลขที่/วันที่ใบกำกับ