เอกสารสกุลเงินต่างประเทศคำนวณและลงบัญชีกำไร/ขาดทุนอัตราแลกเปลี่ยนอย่างไร

ตอบสั้น: เมื่อเปิด multi-currency เอกสารเก็บยอดสกุลต่างประเทศในคอลัมน์ *_2 แล้วคูณอัตราแลกเปลี่ยนเป็นเงินบาท ผลต่างอัตราเกิดตอนจ่ายชำระ (19) / รับชำระ (239) เท่านั้น ลงกำไร 420040 หรือขาดทุน 511030 ไม่พบโค้ดปรับมูลค่าสิ้นงวด (revaluation)

รายละเอียด

ดู หลายสกุลเงินและกำไรขาดทุนจากอัตราแลกเปลี่ยน (Multi-Currency & FX Gain/Loss) และ สกุลเงิน และอัตราแลกเปลี่ยน (currency / exchange_rate / multi_currency)

เปิดใช้งาน

• transFx คืน nil ถ้าบริษัทไม่ได้เปิด MultiCurrency สกุลเงินหลักอ่านจาก erp_option.home_currency (fxHomeSQL)
• เอกสารที่มีสกุลเงินที่หัวเอกสาร = fxTopFlags (เช่น 2, 3, 4, 6, 12, 16, 44, 46, 48, 99, 144, 250, 260, 310, 315 ฯลฯ)
• checkFxMode ปฏิเสธ "การตั้งค่าหลายสกุลเงินเปลี่ยนไป กรุณาเปิดเอกสารใหม่" ถ้าจอเปิดไว้คนละโหมดกับค่าบริษัท

อัตราแลกเปลี่ยน (newFxSetup)

• อ่านอัตราที่ 6 ตำแหน่ง
• อัตราติดลบ หรือเป็น 0 กับสกุลต่างประเทศ → "กรุณาระบุอัตราแลกเปลี่ยนของสกุลเงิน %s มากกว่า 0"
• อัตรา 0 กับสกุลหลัก/ไม่ระบุสกุล → ใช้ 1

แปลงเป็นเงินบาท

• local: price = price_2 × rate และ sum_amount = sum_amount_2 × rate (บรรทัดนี้ไม่ปัด)
• headerTotals: คำนวณ VAT ฝั่งสกุลต่างประเทศรอบหนึ่ง แล้วคำนวณฝั่งบาทจากยอดที่แปลงและปัดด้วย smlRound ที่ item_amount_decimal (ระบบปัดเศษทศนิยมเงินอย่างไร ทำไมยอดต่างกัน 0.01) ยอด *_2 เก็บไว้ด้วย

ผลต่างตอนชำระ (billFxFlags = 19, 239)

• fxBillPay: pay = smlRound(ยอดจ่าย_2 × อัตราวันจ่าย), old = smlRound(ยอดจ่าย_2 × อัตราของหนี้), lost = old − pay
• ถ้าจ่ายปิดยอดค้างสกุลต่างประเทศครบ บวกเศษ (ยอดค้างบาท − old) เข้า lost ด้วย
• fxBill ตรวจ "เอกสาร %s: อัตราแลกเปลี่ยนต้องมากกว่า 0"; refreshFxBills อ่านคอลัมน์หนี้ใหม่จากเอกสารหนี้จริง
• รวม lost ลง ap_ar_trans.lost_profit_exchange_amount (หัวเอกสารใบวางบิล/ใบเสร็จ-จ่ายชำระหนี้ (ap_ar_trans))

GL เส้นมาตรฐานของ 19/239 (lost ปัด HALF_UP 2, debt = total + lost)

• 239 รับชำระ: Dr ช่องทางรับเงิน (แท็บรับ/จ่ายชำระ (เงินสด โอน เช็ค บัตร PromptPay ภาษีหัก) เก็บและลงบัญชีอย่างไร ทำไมขึ้น "ยอดการจ่ายเงินไม่สมบูรณ์") / Cr ลูกหนี้ เท่ากับ debt
• 19 จ่ายชำระ: Dr เจ้าหนี้ เท่ากับ debt / Cr ช่องทางจ่ายเงิน
• รับได้น้อยกว่าหนี้ หรือจ่ายมากกว่าหนี้ → Dr ขาดทุน 511030; กรณีกลับกัน → Cr กำไร 420040

ข้อควรระวัง

• ไม่พบโค้ดปรับมูลค่าหนี้สกุลต่างประเทศคงค้างสิ้นงวด (ค้นคำ "revaluat" ไม่เจอ) ผลต่างรับรู้เฉพาะตอนชำระ
• รหัส 420040 / 511030 ส่งเข้า resolveChartAccount ถ้าไม่มีในผัง ระบบคืนรหัสนั้นตรงๆ ไม่ได้ตกบัญชีพัก 9999 (บันทึกเอกสารแล้วขึ้น GL ไม่สมดุล (debit credit do not balance) แก้ยังไง)
• ถ้าเอกสารมีรูปแบบ GL ระบบใช้รูปแบบแทนเส้นมาตรฐาน (ตั้งรูปแบบการลงบัญชี (GL) ในรูปแบบเอกสารยังไง และระบบใช้เมื่อไร)

ดูเพิ่ม

• หลายสกุลเงินและกำไรขาดทุนจากอัตราแลกเปลี่ยน (Multi-Currency & FX Gain/Loss)
• รับชำระหนี้ (239) / จ่ายชำระหนี้ (19) ลงบัญชี GL ยังไง เช็ค โอน ภาษีหัก ไปไหน
• แท็บรับ/จ่ายชำระ (เงินสด โอน เช็ค บัตร PromptPay ภาษีหัก) เก็บและลงบัญชีอย่างไร ทำไมขึ้น "ยอดการจ่ายเงินไม่สมบูรณ์"
• ระบบปัดเศษทศนิยมเงินอย่างไร ทำไมยอดต่างกัน 0.01
• สกุลเงิน และอัตราแลกเปลี่ยน (currency / exchange_rate / multi_currency)

ที่มาในโค้ด

• backend/internal/application/process/fx.go:18 fxTopFlags; :37 fxHomeSQL
• backend/internal/application/process/fx.go:43 transFx; :63 checkFxMode
• backend/internal/application/process/fx.go:129 newFxSetup (อัตรา 6 ตำแหน่ง)
• backend/internal/application/process/fx.go:150 headerTotals; :179 local
• backend/internal/application/process/fx.go:223 billFxFlags; :252 fxBillPay; :267 fxBill; :311 refreshFxBills
• backend/internal/application/process/docs.go:338 UPDATE lost_profit_exchange_amount
• backend/internal/application/process/service.go:2159 GL 19/239; :2177 ขาดทุน 511030; :2180 กำไร 420040