เงินมัดจำกับเงินล่วงหน้าต่างกันอย่างไร ลงบัญชีและตัดใช้ในใบกำกับอย่างไร

ตอบสั้น: มัดจำ (11 จ่าย / 110 รับ) มี VAT บัญชีมัดจำรับเฉพาะยอดก่อน VAT ส่วนล่วงหน้า (10 จ่าย / 40 รับ) ไม่แยก VAT ลงเต็มยอด ในโค้ดตอนนี้ แท็บ "ใช้เงินมัดจำ" ของใบกำกับตัดได้เฉพาะกลุ่มมัดจำ ยอดคงเหลือคำนวณใหม่ทุกครั้ง ไม่ได้เก็บไว้

รายละเอียด

ดู เงินมัดจำและเงินล่วงหน้า (Deposits & Advances) และ เงินล่วงหน้า และเงินมัดจำ (advance / deposit / advance_amount)

4 กลุ่ม (trans_deposit.go:38-43)

กลุ่ม	เอกสาร (รวมยกมา)	รับคืน	doc_type การใช้	บัญชีตั้งต้น
ล่วงหน้าซื้อ	10 / 9010	20	5	115710
มัดจำซื้อ	11 / 9011	25	6	153010
ล่วงหน้าขาย	40 / 9040	42	5	214100
มัดจำขาย	110 / 9110	112	6	214220

GL ของเอกสารมัดจำ/ล่วงหน้า (case 10, 11, 20, 25, 40, 42, 110, 112) ใช้คู่กับช่องทางเงินในแท็บชำระ (แท็บรับ/จ่ายชำระ (เงินสด โอน เช็ค บัตร PromptPay ภาษีหัก) เก็บและลงบัญชีอย่างไร ทำไมขึ้น "ยอดการจ่ายเงินไม่สมบูรณ์")

• 110 รับมัดจำขาย: Dr ช่องทางรับเงิน / Cr 214220 (ก่อน VAT) + Cr ภาษีขาย
• 40 รับล่วงหน้าขาย: Dr ช่องทางรับเงิน / Cr 214100 เต็มยอด
• 11 จ่ายมัดจำซื้อ: Dr 153010 (ก่อน VAT) + Dr ภาษีซื้อ / Cr ช่องทางจ่ายเงิน
• 10 จ่ายล่วงหน้าซื้อ: Dr 115710 เต็มยอด / Cr ช่องทางจ่ายเงิน
• รับคืน 20/25 เป็นเงินเข้า, 42/112 เป็นเงินออก กลับข้างจากเอกสารต้นทาง

ตัดใช้ในใบกำกับ

• ใบซื้อ 12/315/87/260 ตัดกลุ่มมัดจำซื้อ, ใบขาย 44/99/250 ตัดกลุ่มมัดจำขาย (144 ไม่นับ)
• แถวที่ตัดเก็บใน cb_trans_detail doc_type 6, trans_number = เลขเอกสารมัดจำ (รายละเอียดรับ/จ่ายเงินแยกรายการ (cb_trans_detail))
• advance_amount = ผลรวมแถว ถ้าใบกำกับเป็น vat_type 0 จะถอด VAT (× 100 / (100 + อัตรา)) ปัด HALF_UP 2
• GL ใบขาย: Dr มัดจำขาย (ยอดก่อน VAT) และบวกยอดนี้เข้า Cr ขาย (ขายสินค้า (ใบกำกับ 44) แล้วลงบัญชี GL อะไรบ้าง)
• GL ใบซื้อ: Dr ซื้อ = ฐาน + มัดจำ / Cr มัดจำซื้อ (ซื้อสินค้า (ใบซื้อ 12) ลงบัญชี GL ยังไง ภาษีซื้อเข้าบัญชีไหน)

ยอดคงเหลือ (depositBalanceSQL) = ยอดเอกสาร − รับคืนที่ยังไม่ยกเลิก (อ้าง doc_ref) − แถวที่ตัดใช้ที่ยังไม่ยกเลิก (ไม่รวม 144 และเอกสารที่กำลังแก้)

ข้อความปฏิเสธ

• "ยอดตัดเงินมัดจำต้องมากกว่า 0", "เลือกเอกสารเงินมัดจำ X ซ้ำ"
• "ยอดตัดจ่ายมากกว่ายอดคงเหลือ: เอกสาร X เกินอยู่ Y"
• "ยอดมัดจำมากกว่ามูลค่าสุทธิ" (checkAdvance)
• ลบเอกสารมัดจำที่ถูกใช้/รับคืนแล้วไม่ได้ (refuseUsedDepositDelete)

ข้อควรระวัง

• ไม่พบเส้นทางในโค้ดที่ตัดเงินล่วงหน้า (doc_type 5) ผ่านแท็บใบกำกับ การใช้เงินล่วงหน้าในเอกสารอื่น ไม่ชัดจากโค้ด
• การตรวจวงเงินเครดิตนับทั้งมัดจำขาย 110/9110 และล่วงหน้าขาย 40/9040 (trans_save_rules.go:614-619) (ขายเกินวงเงินเครดิตลูกค้าได้ไหม ต้องให้ใครอนุมัติ)
• รหัสบัญชีตั้งต้นส่งเข้า resolveChartAccount ถ้าไม่มีในผัง ระบบคืนรหัสนั้นตรงๆ ไม่ได้ลงบัญชีพัก
• ฝั่ง GL แปลงยอดเป็นก่อน VAT เมื่อ vat_type = 1 (service.go:1836) ส่วนตอนบันทึกถอด VAT เมื่อ vat_type = 0 จึงต้องดูคู่กัน

ดูเพิ่ม

• เงินมัดจำและเงินล่วงหน้า (Deposits & Advances)
• รับเงินมัดจำ / ยกมา / คืนเงินมัดจำ (Sales Deposit Receipt)
• จ่ายเงินมัดจำ / ยกมา / รับคืน (Purchase Deposit Payment)
• รับเงินล่วงหน้า / ยกมา / คืนเงิน (Sales Advance Receipt)
• แท็บรับ/จ่ายชำระ (เงินสด โอน เช็ค บัตร PromptPay ภาษีหัก) เก็บและลงบัญชีอย่างไร ทำไมขึ้น "ยอดการจ่ายเงินไม่สมบูรณ์"

ที่มาในโค้ด

• backend/internal/application/process/trans_deposit.go:38 4 กลุ่ม; :48 depositKinds; :58 depositUseFlag
• backend/internal/application/process/trans_deposit.go:65 depositBalanceSQL; :73 depositAdvance
• backend/internal/application/process/trans_deposit.go:98 depositStmts; :145 checkDepositUse; :203 OpenDeposits; :246 refuseUsedDepositDelete
• backend/internal/application/process/trans_validate.go:258 checkAdvance
• backend/internal/application/process/service.go:1828 advEx มัดจำที่ใช้ (ก่อน VAT)
• backend/internal/application/process/service.go:1965 ใบซื้อ Cr มัดจำ; :2042 ใบขาย Dr มัดจำ
• backend/internal/application/process/service.go:2185 GL เอกสารมัดจำ/ล่วงหน้า